--2016年12月6日在袁州区第五届人大常委会第一次会议上
袁州区财政局 罗毅
区人大常委会：
区四届人民代表大会第七次会议审查批准了《关于宜春市袁州区2015年全区和区级预算执行情况及2016年全区和区级预算草案的报告》。现在，2015年全区和区级决算草案已汇编完成。受区人民政府委托，我向本次常委会提出2015年全区和区级决算报告及决算草案，请予审议。同时，简要报告2016年区级预算调整有关事项，请各位提出宝贵意见。
一、2015年财政决算情况
（一）2015年全区总决算情况
1、全区一般公共预算收支总决算情况
2015年，全区财政总收入决算数275588万元，比上年决算数(同口径)增长16%。
分征管部门情况：国税131172万元，增长1.2%；地税106930万元，增长31.8%；财政37486万元，增长39.7%。
分收入级次情况：中央收入101216万元,增长7.3%；省级收入2266万元；一般公共预算收入172106万元，增长20.1%。
一般公共预算收入主要项目完成情况：税收收入133004万元，增长16.9%。其中，增值税40616万元，下降2.1%；营业税33937万元,增长7.2%；企业所得税13308万元，下降1.8%；个人所得税3743万元,增长15.7%；其他税收收入41400万元，增长73.6%。非税收入39102万元,增长32.5%，其中：专项收入5681万元，行政事业性收费收入17703万元，罚没收入10252万元，国有资产有偿使用收入5452万元，其他收入14万元。
2015年, 全区一般公共预算支出决算数416429万元，同比上年决算数增长24.8%（支出增长主要是年度执行中省增加基本工资调标补助和区域发展转移支付补助等）。分项目情况是:一般公共服务支出34277万元,增长26.8%；国防支出189万元，下降2.1%；公共安全支出8360万元, 下降3.2%；教育支出70062万元,下降2.3%；科学技术支出8634万元,增长133.2%；文化体育与传媒支出1484万元,下降12.9%；社会保障和就业支出90693万元,增长22.3%；医疗卫生与计划生育支出55708万元,增长20.1%；节能环保支出2405万元,下降25.9%；城乡社区支出18930万元，增长429.8%；农林水支出45849万元,增长0.3%；交通运输支出6358万元,下降41.6%；资源勘探信息等支出38287万元,增长115.1%；商业服务业等支出3361万元，增长392.1%；国土海洋气象等支出1816万元，增长17.7%；住房保障支出20497万元，增长223.8%；粮油物资储备支出815万元，增长39.1%；其他支出8406万元，下降15.4%；新增金融支出3万元；债务付息支出237万元；债务发行费用支出58万元。
2015年，全区财政决算总体情况是：全区一般公共预算收入172106万元，加上上级追加的各项专款、上级结算收入、调入其他资金等，合计总收入490546万元；一般公共预算支出416429万元，加上上解支出15619万元、债务还本支出45591万元、安排预算稳定调节基金1616万元、调出资金1644万元，合计总支出480899万元；结转下年支出9647万元。
2、政府性基金收支决算情况
2015年全区政府性基金预算总收入决算数198807万元，完成调整预算的98.1%，其中：新型墙体材料专项基金收入241万元，国有土地使用权出让金收入132839万元，国有土地收益基金收入6398万元,农业土地开发资金收入1067万元,水土保持补偿费收入16万元，上级补助收入47698万元（其中：袁州新城土地收入分成36858万元，地方新增建设用地土地有偿使用收入返还2362万元，专项补助7848万元，其他基金补助630万元），上年结余7362万元，调入资金3186万元。基金预算收入未完成预算，主要是受房地产市场不景气影响，土地交易下降导致国有土地使用权出让收入减少。
2015年全区政府性基金预算支出决算数198807万元，完成调整预算的98.1%，其中：大中型水库移民后期扶持基金支出2304万元，小型水库移民扶助基金支出68万元，国有土地使用权出让收入安排的支出175234万元，国有土地收益基金及支出8736万元，农业土地开发资金支出1262万元，新增建设用地土地有偿使用费支出900万元，城市基础设施配套费支出39万元，新型墙体材料专项基金支出21万元，彩票公益金支出2392万元，其他政府性基金支出24万元，上解支出1085万元，调出资金1017万元，年终结余5725万元。基金预算支出未完成预算，主要是国有土地使用权出让收入减少，相应减少支出。
3、国有资本经营收支决算情况
2015年全区国有资本经营预算收入决算数8000万元，全部用于调入一般公共预算。
4、社会保险基金决算情况
2015年区级社会保险基金总收入决算数205781万元, 完成预算的143.3%，其中：企业职工养老保险基金收入96931万元，机关事业单位基本养老保险基金收入6668万元，城乡居民基本养老保险基金收入20226万元，城镇职工基本医疗保险基金收入10989万元,居民基本医疗保险基金收入42180万元, 工伤保险基金收入535万元，失业保险基金收入722万元，生育保险基金收入125万元；上级补助收入1574万元；上年结余收入25831万元。
2015年区级社会保险基金支出决算数138675万元，完成预算的121.3%，其中：企业职工养老保险基金支出73505万元，机关事业单位基本养老保险基金支出1550万元，城乡居民基本养老保险基金支出10691万元，城镇职工基本医疗保险基金支出10309万元,居民基本医疗保险基金支出39718万元, 工伤保险基金支出298万元，失业保险基金支出136万元，生育保险基金支出62万元，上解支出2406万元。年终结余67106万元。
（二）2015年区级一般公共预算收支决算情况
2015年，区级财政总收入决算数149853万元，增长18.2%。
分征管部门情况：国税64158万元,下降10.2%；地税51617万元,增长62%；财政34078万元, 增长45.4%。
分收入级次情况：中央收入完成53143万元, 增长5.8%;省级收入2266万元；一般公共预算收入完成94444万元, 增长23.4%。
2015年区级一般公共预算支出决算数279641万元，比上年决算数增长15.7%，剔除上级追加专款、上年结转支出等，地方一般公共预算支出执行数为157671万元，完成调整预算的100%。主要项目预算执行情况是：一般公共服务支出18249万元，完成调整预算的115.7%；国防支出221万元，完成调整预算的144.4%（从预备费中拨付人武部应急指挥车购置经费40.05万元，征兵工作经费8万元，演练经费16.8万元）；公共安全支出6158万元，完成调整预算的132.7%（在非税收入中安排法院审判综合楼和法庭建设经费以及检察院技术用房和检察室建设经费等）；教育支出32241万元，完成调整预算的100%；科学技术支出4572万元，完成调整预算的101%；文化体育与传媒支出469万元，完成调整预算的103.1%；社会保障和就业支出23222万元，完成调整预算的100.3%；医疗卫生与计划生育支出13272万元，完成调整预算的102.5%；节能环保支出181万元，完成调整预算的125.7%（从预备费中拨付环保局关停秀江河两岸养猪场工作经费25万元，拨付苏区办苏区规划评审等费用12万元列本科目所致）；城乡社区支出1458万元，完成调整预算的101.%；农林水支出7118万元，完成调整预算的101.5%；交通运输支出3683万元，完成调整预算的109.5%；资源勘探信息等支出31430万元,完成调整预算的100.1%；商业服务业等支出833万元，完成调整预算的133.9%（从预备费中拨付招商局出口创汇补贴196万元，拨付旅游局招商相关费用14.7万元等列本科目所致）；国土海洋气象等支出1263万元，完成调整预算的100%；住房保障支出11148万元，完成调整预算的100%；粮油物资储备支出99万元，完成调整预算的100%；其他支出2054万元，完成调整预算的28.1%（主要是预备费、办案经费等在支出后列入相关预算科目所致）。
2015年，区级财政决算总体情况是：区级一般公共预算收入94444万元，加上上级追加的各项补助收入182563万元、调入其他资金2634万元，合计总收入279641万元；地方一般公共预算支出157671万元，债务还本支出45591万元、安排预算稳定调节基金支出1616万元、加上转移性支出74763万元，合计总支出279641万元。
2015年区级预算执行中，支出完成了预算，部分支出科目超出预算，其他支出未完成预算，主要是年度执行中基本工资调整、同城同待遇、预备费等预留安排资金在支出后列入相关具体支出科目所致。
（三）2015年政府性债务基本情况
截至2015年底，全区纳入债务系统的地方政府债务余额403880万元（“一般债务” 197449万元、“专项债务”206431万元），其中：政府性债务348289万元（国有资产运营公司205804万元，新城建设公司45000万元，新城管委会9512万元，医药工业园21795万元，乡镇21598万元，街道1281万元，教育12353万元，其他区直单位等30946万元）、地方政府一般债券55591万元。
（四）2015年区本级预备费使用情况
2015年区本级预备费年初预算2447万元，实际支出2238万元，全部用于预算执行中突发事件处理增加的支出和难以预见的民生重点支出。
（五）2015年区本级预算稳定调节基金规模及使用情况
按新《预算法》规定和上级报表要求，一般公共预算年度执行中有超收收入的，一律用于补充预算稳定调节基金。2015年一般公共预算收入年初预算安排170490万元，实际完成172106万元，超收1616万元，按上级规定全部设立预算稳定调节基金。
二、2015年区农业局部门决算情况
2015年区农业局的部门预算提交区四届人大七次会议进行了审议。现将区农业局部门决算的主要情况报告如下:
2015年，区农业局部门收入决算数815.9万元，比年初部门预算增加361万元。收入决算数超过年初预算数的项目主要是：上级下达补助收入86.1万元（省农业厅等拨款），本级追加工资津贴、增人增资等经费190.1万元，其他收入84.8万元（区机关事务局拨入交通补贴2.7万元、区园艺场改制领导小组拨入“农口改制办工作经费”5万元、中国人民财产保险股份有限公司宜春市袁州支公司拨入“工作经费”13万元、“江西省中盛造价咨询有限责任公司宜春分公司”拨入“招投标经费”49万元、区农业园办转入还财政借款15.1万元） 。
2015年，区农业局部门支出决算数815.9万元，比年初部门预算增加361万元。支出主要用于以下几个方面：工资福利支出554万元（含乡镇农业综合站农技人员基本工资），商品和服务支出82.5万元，对个人和家庭的补助支出178.4万元，拨出经费1万元。
三、关于批准2016年预算的决议情况
今年以来，区财政根据区四届人大七次会议通过的《关于袁州区2015年区级预算执行情况和2016年区级预算的决议》，在法律规定的时间内及时批复了区直部门预算。同时，按照区人大常委会的审查报告和审议意见，认真研究分析，及时办理落实。
四、关于2016年区级预算调整事项
预算执行中，上级出台了营改增和基本工资调整等政策，但具体操作办法和补助未明确，待上级具体政策明确后，届时再向人大常委会报告。此次，先向人大常委会汇报关于地方政府债券转贷收入的预算安排情况：
根据《江西省财政厅关于下达2016年地方政府债务限额和第二批置换债券转贷规模的通知》（赣财债〔2016〕89号）文件，省财政将2016年地方政府新增债券规模26310万元（含扶贫2991万元，其中：一般债券13344万元、专项债券12966万元）转贷给袁州区。根据财政部规定，区本级将上述新增债券收支纳入区级调整预算，报区人大常委会审查批准。
根据赣财债〔2016〕89号关于“统筹安排新增债券资金优先用于支持扶贫、棚户区改造、普通公路建设等重大公益性项目支出。优先用于保障在建公益性项目后续融资，不得用于经常性支出，坚决杜绝用于楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。所列扶贫额度必须重点用于支持贫困村基础设施建设”的规定，对区本级新增债券资金26310万元具体安排如下：1、袁州新城棚户区棚户区改造等公益性项目15340万元（含宜新路袁州新城段建设项目4540万元）；2、宜慈公路工程建设3500万元；3、宜慈公路二期工程建设2220万元；4、宜彬公路宜彬段改扩建工程建设5250万元。
主任、各位副主任、各位委员，当前正值年终财政收尾的关键时刻，各项工作任务非常繁重，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的监督和指导下，稳中求进、开拓创新、克难攻坚，确保圆满完成全年财政预算任务，为顺利推进财税体制改革，实现全面发展升级，建设富裕文明秀美新袁州做出应有的贡献！
