关于宜春市袁州区2016年财政决算和2017年上半年预算执行情况的报告
——2017年9月21日在袁州区第五届人大常委会第七次会议上
袁州区财政局 罗毅
区人大常委会：
区五届人民代表大会第二次会议审查批准了《关于宜春市袁州区2016年区级总预算执行情况和2017年区级总预算草案的报告》。现在，2016年区级决算草案已汇编完成。受区人民政府委托，我向本次常委会提出2016年全区和区级决算报告及决算草案，请予审议。同时，简要报告2017年上半年全区预算执行情况，请各位提出宝贵意见。
一、2016年财政决算情况
（一）2016年全区总决算情况
1、全区一般公共预算收支总决算情况
2016年，全区财政总收入执行数为286336万元，比上年决算数增长3.9%。
分征管部门情况：国税部门完成134166万元，增长2.3%；地税部门完成100596万元，下降2.4%；财政部门完成51574万元，增长24.7%。
分收入级次情况：中央收入完成104094万元,增长2.8%；省级收入完成2365万元，增长4.4%；一般公共预算收入完成179877万元，增长4.5%。
一般公共预算收入主要项目完成情况：税收收入130668万元，下降1.8%。其中：增值税52886万元（包含营业税改征增值税14862万元），增长30.2%；营业税23253万元，下降31.5%，主要受“营改增”改革政策的影响；企业所得税13173万元，下降1%，主要受经济下行影响，部分行业和企业减收所致；个人所得税4047万元，增长8.1%；其他税收收入37309万元，下降9.9%。非税收入49209万元，增长25.8%，其中：专项收入4923万元，下降13.3%；罚没收入8198万元，下降20%；规费收入22450万元，增长26.8%；其他收入13638万元，增长149.6%。
2016年,全区一般公共预算支出执行数为456566万元，比上年决算数增长9.6%。主要项目预算执行情况:一般公共服务支出38344万元，增长11.9%；国防支出186万元，下降1.6%；公共安全支出10082万元，增长20.6%；教育支出83124万元，增长18.6%；科学技术支出11923万元，增长38.1%；文化体育与传媒支出1458万元，下降1.8%；社会保障和就业支出98417万元，增长8.5%；医疗卫生与计划生育支出55079万元，下降1.1%；节能环保支出4641万元，增长92.9%，主要是财政加大了对生态环境保护支持力度；城乡社区支出12028万元，下降36.5%；农林水支出46724万元，增长1.9%；交通运输支出27726万元，增长336.1%，主要是新增债券资金用于宜慈公路、宜新公路建设；资源勘探信息等支出20303万元，下降47%；商业服务业等支出2333万元，下降30.6%；金融支出203万元，增长66.7倍,主要是拨付四个企业新三板上市省级专项奖励资金；国土海洋气象等支出1804万元，下降0.7%；住房保障支出30960万元，增长51.1%，主要是增加了用于袁州新城棚户区改造的新增债券支出；粮油物资储备支出275万元，下降66.3%；债务付息支出2546万元，增长974.4%，主要是因为2016年开始大规模付息；债务发行费用62万元，增长6.9%；其他支出8348万元，下降0.7%。
2016年，全区财政决算总体情况是：全区一般公共预算收入179877万元，加上上级追加的各项专款、上级结算收入、调入其他资金等，合计总收入531014万元；一般公共预算支出456566万元，加上上解支出10966万元、债务还本支出41238万元、安排预算稳定调节基金10075万元、待偿债置换一般债券结余3957万元，合计总支出522802万元；结转下年支出8212万元。
2、政府性基金收支决算情况
2016年全区政府性基金收入90151万元，完成年初预算的116.2%。主要项目是：国有土地使用权出让收入84384万元，国有土地收益基金收入4582万元,农业土地开发资金收入1185万元。
2016年全区政府性基金支出173468万元，完成年初预算的133.2%。主要项目是：大中型水库移民后期扶持基金支出3553万元，国有土地使用权出让收入支出156327万元，国有土地收益基金支出8202万元，农业土地开发支出1356万元，新增建设用地有偿使用费安排的支出2840万元，彩票公益金支出704万元，大中型水库库区基金支出220万元，城市基础设施配套费支出21万元，小型水库移民扶助资金支出89万元，新型墙体材料专项基金支出22万元，散装水泥专项资金支出1万元，旅游发展基金支出16万元，其他政府性基金相关支出117万元。
2016年，全区政府性基金决算总体情况是：当年全区基金收入90151万元，加上上级补助收入、地方政府专项债券转贷收入等，合计总收入238652万元。当年全区基金支出173468万元，加上专项债券还本支出等，合计总支出238652万元。
3、国有资本经营收支决算情况
2016年全区国有资本经营预算收入2983万元，加上年结转8000万元，年末累计结余10983万元，全部结转下年使用。
4、社会保险基金决算情况
2016年区级社会保险基金收入执行数187626万元, 完成年初预算的83.1%。其中：企业职工基本养老保险基金收入95933万元，机关事业单位基本养老保险基金收入13151万元，城乡居民基本养老保险基金收入16695万元，城镇职工基本医疗保险基金收入11661万元,居民基本医疗保险基金收入48706万元, 工伤保险基金收入636万元，失业保险基金收入707万元，生育保险基金收入137万元。上年结余收入61990万元。
2016年全区社会保险基金支出执行数173096万元，完成年初预算的76%。其中：企业职工基本养老保险基金支出89775万元，机关事业单位基本养老保险基金支出10484万元，城乡居民基本养老保险基金支出11758万元，城镇职工基本医疗保险基金支出11728万元,居民基本医疗保险基金支出48421万元, 工伤保险基金支出286万元，失业保险基金支出523万元，生育保险基金支出121万元。年终结余76520万元。
（二）2016年区本级一般公共预算收支决算情况
2016年，区本级财政总收入执行数136102万元，下降4%。
分征管部门情况：国税部门完成55939万元,下降12.3%；地税部门完成33340万元,下降18.9%；财政部门完成46823万元, 增长26.9%。
分收入级次情况：中央收入完成45724万元,下降13.6%;省级收入2365万元,增长4.4%；一般公共预算收入完成88013万元,增长1.6%。
2016年区本级一般公共预算支出执行数为354078万元，比上年决算数增长14.3%，剔除上级追加专款、上年结转支出等，地方一般公共预算支出执行数为188136万元、完成年初预算的122.1%。主要项目预算执行情况是：一般公共服务支出19239万元，完成年初预算的135.4%，主要是落实中央、省出台基本工资调整政策增加支出；国防支出173万元，完成年初预算的110.2%；公共安全支出7660万元，完成年初预算的221.3%，主要是增加了法院审判综合楼和法庭建设经费；教育支出40978万元，完成年初预算的141.5%；科学技术支出4975万元，完成年初预算的100.1%；文化体育与传媒支出597万元，完成年初预算的104.4%；社会保障和就业支出30381万元，完成年初预算的101.2%；医疗卫生与计划生育支出11949万元，完成年初预算的110.3%；节能环保支出263万元，完成年初预算的114.4%，主要是财政加大对环境和生态保护支持力度；城乡社区支出1577万元，完成年初预算的103.8%；农林水支出7000万元，完成年初预算的104.4%；交通运输支出16267万元，完成年初预算的310.9%，主要是增加了宜慈公路、宜新公路建设支出。资源勘探信息等支出28672万元,完成年初预算的87.1%；商业服务业等支出819万元，完成年初预算的107.8%；国土海洋气象等支出1713万元，完成年初预算的119.5%；住房保障支出13827万元，完成年初预算的347.2%，主要是增加了用于袁州新城棚户区改造的新增债券支出；粮油物资储备支出105万元，完成年初预算的100%；其他支出1941万元，完成年初预算的38.4%，主要是一部分年初列入其他支出的项目在拨付中列入其他科目。
2016年，区本级财政决算总体情况是：区本级一般公共预算收入88013万元，加上上级追加的各项补助收入132439万元、地方政府一般债券转贷收入58539万元、上年结转9648万元、调入其他资金28万元，合计总收入288667万元；地方一般公共预算支出188136万元，加上转移性支出37049万元、债务还本支出41238万元，待偿债置换一般债券结余3957万元，安排预算稳定调节基金10075万元，合计总支出280455万元；结转下年支出8212万元。
2016年区级预算执行中，支出完成了预算，部分支出科目超出预算，其他支出未完成预算，主要是年度执行中基本工资调整、机关事业单位养老保险改革、预备费等预留安排资金在支出后列入相关预算科目所致。
（三）2016年政府性债务基本情况
截至2016年底，全区地方政府债务系统内债务余额37.28亿元(“一般债务”18.95亿元，“专项债务”18.33亿元)，其中：政府性债务18.87亿元、地方政府债券18.41亿元。
（四）2016年区本级预备费使用情况
2016年区本级预备费年初预算3003万元，实际支出3003万元，具体支出事项：医药园管委会财园信贷通风险代偿保证金650万元，卫计委行政事业单位离休干部、企业离休干部等医药费450万元，组织部党员教育培训、党建工作项目、社区村组干部报酬、村居级党小组工作经费415万元，消防大队应急救援装备购置区级配套经费333万元，全区总结表彰大会奖励经费248万元，消防大队年度装备采购等经费205万元，区治安机动大队“同工同酬”及调整机动大队人员工资157万元，袁州大厦食堂设备购置款144万元，农医中心新农合区级配套资金提标部分128万元，民政局示范性居家养老服务中心启动资金120万元，其余153万用于预算执行中突发事件处理增加的支出和难以预见的开支等。
（五）2016年区本级预算稳定调节基金规模及使用情况
按新《预算法》规定和上级报表要求，一般公共预算年度执行中有超收收入的，一律用于补充预算稳定调节基金。2016年安排预算稳定调节基金10075万元，未动用预算稳定调节基金。截至2016年底，区本级预算稳定调节基金余额11691万元。
（六）2015年区本级决算及2016年区本级预算公开情况
2016年，区财政及区级各部门（81个）在规定时间内，在政府网上公开了2015年决算数及2016年预算数。政府预决算公开内容包括报告、说明、收支表及“三公”经费等相关情况；部门预决算公开包括部门职责及部门单位构成、收支表及“三公”经费等相关情况。
2016年，区财政在区委、区政府的正确领导下，牢牢把握稳中求进的工作总基调,落实营改增等财税改革，大力减轻企业负担；积极落实财园信贷通等政策，大力支持企业发展，医药和锂电产业初具规模；全力保障各项支出，民生支出超七成，有力促进了全区经济社会平稳较快发展,基本完成了区人代会确定的各项预算任务。但也面临不少困难和问题，主要是：经济基础比较薄弱，医药和锂电两大支柱产业规模较小，重点企业偏少，财政收入增幅放缓，财政实力比较薄弱;民生等刚性支出增长较快，收支矛盾突出，财政平衡压力加大。区审计局对2016年区级财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计，也提出了很好的意见和建议。对此，我们高度重视，将按照区人大有关决议要求和审计意见，通过深化预算管理，完善体制机制，加强财政监督等措施，切实加以解决。
二、2016年区畜牧水产局部门决算情况
2016年区畜牧水产局（含畜牧水产局本级、渔政监察大队、动物检疫中心站、动物疫病防控中心，下同）的部门预算提交区四届人大七次会议进行了审议。现将区畜牧水产局部门决算的主要情况报告如下（详细报告附后）:
2016年，区畜牧水产局部门收入决算数1099万元，比年初部门预算增加634万元。收入决算数超过年初预算数的原因主要是预算执行中，从年初预算预留经费中安排的基本工资调标、增人增资、退休人员工资转入社保发放等减少经费104.8万元，争取上级补助738.2万元等原因所致。
2016年，区畜牧水产局部门支出决算数1099万元，比年初部门预算增加634万元。支出主要用于以下几个方面：工资福利支出223万元，商品和服务支出27万元，对个人和家庭的补助支出103万元，项目支出746万元。主要项目支出是：猪场建设、母猪保险等经费支出660万元，秀江河鱼苗放养经费20万元，母牛扩群支出19万元，农业技术推广等其他支出47万元。
三、关于批准预算的决议及2017年上半年预算执行情况
今年以来，区财政根据区五届人大二次会议《关于宜春市袁州区2016年区级总预算执行情况和2017年区级总预算的决议》，在法律规定的时间内及时批复了区直部门预算。同时，按照区人大财经委审查报告中对财政工作的建议，结合实际，认真研究分析，及时办理落实。
（一）2017年上半年全区预算执行情况
1、2017年上半年全区一般公共预算执行情况
1-6月份，全区财政总收入执行数180625万元，比上年同期数（下同）增长13%，完成年初预算数的57.9%。其中税收收入148887万元，占财政总收入的比重为82.4%。
分征管部门情况：国税108021万元，增长126.8%；地税40866万元，下降45.8%；财政31738万元，下降13.7%。
分收入级次情况：中央收入64316万元,增长33.7%；省级收入6311万元；一般公共预算收入109998万元，下降1.5%。
一般公共预算收入分项目完成情况：税收收入78261万元，增长4.4%。其中，增值税40634万元,增长155.6%;营业税393万元,下降98.4%；个人所得税1794万元,下降43.6%；企业所得税5216万元，下降48.5%；契税和耕地占用税11246万元，增长42.9%；其他税收收入18978万元，增长46.8%。非税收入31737万元,下降13.7%，其中，行政事业性收费收入6724万元，下降68.7%；专项收入2899万元，下降13.6%；罚没收入10366万元，增长128.4%；国有资源（资产）有偿使用收入11748万元，上年同期无此项收入。
1-6月份，全区一般公共预算支出（含上级追加专款、上年结转等）执行数262288万元，增长24.7%。主要项目支出情况是：一般公共服务支出23710万元，增长11.6%；国防支出80万元，增长45.5%；公共安全支出4213万元，下降40.6%；教育支出42790万元，增长50%；科学技术支出5256万元，增长14.1%；文化体育与传媒支出426万元，增长11.8%；社会保障和就业支出71043元，增长4.5%；医疗卫生与计划生育支出51288万元，增长73.8%；节能环保支出1016万元，增长118.5%；城乡社区支出14657万元，增长31.7%；农林水支出13427万元，增长86%；交通运输支出3153万元，增长322.7%；资源勘探电力信息等支出23172万元，增长15.5%；商业服务业等支出786万元，增长3.8%；金融支出70万元，增长40%；国土海洋气象等支出1290万元，增长44.8%；住房保障支出2597万元，下降66.2%；粮油物资储备支出79万元，下降59.3%；其他支出3235万元，增长95.2%。
2、2017年上半年全区政府性基金预算执行情况
1-6月份，全区基金预算收入执行数17341万元，下降72.3%。其中：国有土地收益基金收入822万元，农业土地开发资金收入451万元，土地出让价款收入16068万元。
1-6月份，全区基金预算支出（含上级追加专款等）执行数142934万元，增长101.7%。其中：新型墙体材料专项基金支出4万元，大中型水库移民后期扶持基金支出219万元，小型水库移民扶助资金支出89万元，国有土地使用权出让收入安排的支出102741万元，国有土地收益基金支出8202万元，农业土地开发资金支出1356万元，城市基础设施配套费安排的支出19万元，彩票公益金安排的支出30292万元，其他政府性基金支出12万元。
3、2017年上半年全区国有资本经营预算执行情况
1-6月份，全区国有资本经营预算收入执行数为9000万元，尚未有支出数。
4、2017年上半年全区社会保险基金预算执行情况
1-6月份，全区社会保险基金预算收入执行数123821万元，增长75.1%。其中：企业职工基本养老保险基金收入50406万元，机关事业单位基本养老保险基金收入17171万元，城乡居民基本养老保险基金收入12866万元，城镇职工基本医疗保险基金收入3879万元，居民基本医疗保险基金收入38732万元，工伤保险基金收入439万元，失业保险基金收入255万元，生育保险基金收入73万元。收入增长主要原因：一是由于机关事业单位基本养老保险从2016年9月才开始，2017年为净增加17171万元；二是提高了标准，同时加强了国库库款管理，加快了预算执行进度所致。如企业职工基本养老保险基金收入同比增加5947万元，居民基本医疗保险基金收入同比增加21584万元，城乡居民基本养老保险基金收入同比增加6924万元，企业职工基本养老保险基金收入同比增加5947万元。
1-6月份，全区社会保险基金预算支出执行数97921万元，增长4.8%。其中：企业职工基本养老保险基金支出44462万元，机关事业单位基本养老保险基金支出15278万元，城乡居民基本养老保险基金支出5513万元，城镇职工基本医疗保险基金支出5013万元，居民基本医疗保险基金支出27124万元，工伤保险基金支出318万元，失业保险基金支出105万元，生育保险基金支出108万元。
（二）2017年上半年重点工作
1、强化税收征管，提升财政收入质量。面对经济发展增速逐渐放缓的不利因素，财税部门认真分析财政收入的经济结构、宏观政策，及时掌握相关政策与动向，加强税收征管力度，对税源实行动态管理，千方百计挖掘财源，着力提高税收质量，促进财政收入稳定增长。上半年全区财政总收入完成180625万元，同比增长13%，增幅在全市排第一，完成了全年收入目标的57.9%，快于序时进度7.9个百分点。税收收入占比82.4%，同比增加5.4个百分点，税收质量大幅提高。6月份被市政府评为财政收入增长先进县区。
2、加大扶持力度，全力支持经济发展。一是综合运用财园信贷通、财政惠农信贷通和财政信用担保等方式支持企业发展。通过财园信贷通为莱茵电梯等61户企业融资2.34亿元；通过财政惠农信贷通为51户经济体发放贷款6775万元；通过财政信用担保为航宇新材等4户企业融资1.18亿元。二是设立产业基金，扶持我区医药和锂电两大产业发展。目前首批筹集资金约2亿元支持海尔思、金辉再生和航宇新材等三家企业。开创扶持企业发展新模式。三是及时兑现优惠政策。共兑现济民、百神等企业优惠资金3300多万元，用于支持企业发展。
3、整合涉农资金，大力支持精准扶贫。到6月底止，我区已整合15项涉农资金，统筹整合资金19373万元。已拨付资金2379万元，拨付比例12.27%。统筹整合财政涉农资金主要用于精准扶贫，重点向18个省级贫困村和3个市级贫困村倾斜，对整合资金还不能满足“摘帽”需求的，由区本级财政全部兜底，确保贫困村能够按上级时间要求和退出标准全部退出。
4、优化支出结构，有效保障民生支出。上半年一般公共预算支出26.23亿元，其中民生支出20.25亿元，占总支出的77.2%，有效保障和改善了民生。一是扩大了保障范围。将行政事业单位退休人员纳入养老保险范围，扩大了养老保险覆盖范围；为60周岁以上城乡特困老年人、重点优抚对象老年人，70周岁以上所有老年人办理人身意外保险。完善最低生活保障制度。对符合低保条件的扶贫对象及时。纳入低保保障范围，做到“应保尽保”。二是提高了保障水平。城市低保平均保障标准增加50元，达到550元；农村低保平均保障标准增加30元，达到320元。提高农村特困人员供养标准，将五保集中供养标准由每人每月365元提高到425元，五保分散供养标准由每人每月290元提高到320元。
5、加强债务管理，切实防范金融风险。一是做好政府性债务管理。上半年共置换存量债务5.9亿元。争取新增债券资金2.46亿元。二是完善政府性债务管理体制。为加强我区政府性债务管理，切实防范政府性债务金融风险，我区成立了以区长为组长，各相关部门领导为成员的政府性债务管理小组。同时出台了《关于加强政府性债务管理的意见》和《袁州区地方政府性债务风险应急处置预案》。三是规范政府性融资。对政府和财政担保、承诺和购买服务等融资进行了全面清理规范。收回政府出具的担保函、承诺函，规范政府购买服务融资。
6、推进财政改革，不断完善财政体制。一是完善预算管理。汇总编制全口径“四本预算”，财政预算体系更加完善；试编财政支出经济分类科目预决算，财政预算管理更加透明。二是建立和完善平台财政体制。相继印发了《关于现代农业示范园财政管理体制的意见》、《关于进一步完善袁州新城财政管理体制的意见》、《袁州区新康府街道办事处财政管理体制方案》、《关于进一步完善袁州医药工业园和区机电产业基地建设财政管理体制的意见》4个文件，建立了现代农业示范园和新康府街道财政管理体制，进一步完善袁州新城、医药园和机电产业基地财政管理体制。三是组建国投集团，推进融资平台公司改革。将单纯的政府融资平台转型为投融资一体的企业平台。
7、加强资金监管，提高财政资金效益。一是加强三公经费管理，进一步落实八项规定。从今年1月1日起，全面上线公务消费网络监管平台。全区各乡镇人民政府、街道办事处，区直各预算单位及二级单位全部纳入平台监管。截至6月30日，上线预算单位243个，全区注册商户237户，内部食堂125家，录入公务卡701张，公务用车281辆。纳入平台监管“三公”经费支出3650笔，消费金额353.4万元，二是加强政府采购。全区开展政府集中采购活动89次，采购预算总额10233万元，实际政府采购金额9373万元,节约资金860万元，综合节资率6.95%。三是加强政府投资评审。审定工程结算项目139个，送审工程结算造价143912万元，审定工程造价结算126843万元，核减17068万元，核减率达13.46%。
四、2017年下半年工作重点
上半年，我区预算执行情况总体良好，财政收支实现稳步增长。但我区经济基础薄弱，财政持续增收难度加大，国家“营改增”等结构性减税政策以及进一步减免涉企收费等政策性减收因素较多，公车改革、公立医院改革等政策性增支和保障改善民生的压力不小，财政收支压力非常大。
下半年，财政部门将围绕年初预算目标，围绕稳增长、调结构、促改革、防风险，全力抓好今年各项重点工作。
（一）加强税源管理，实现收入增长。一是支持企业发展。继续实施好财园信贷通、财政惠农信贷通和财政信用担保等财经政策，下半年力争为50家企业争取贷款5亿元。二是继续落实减税降费政策，切实减轻企业负担。规范涉企收费，严格按照收费标准，禁止新增收费项目和标准。积极兑现企业优惠政策，助力企业做大做强。三是完善税收征管机制。积极应对营改增等税收变化，强化国地税联合机制，建立联合办税场所、充分实现税务信息共享，简化纳税流程，提高征税效率。充分利用第三方涉税信息，发挥综合治税平台作用，全面推进综合治税。四是做好房地产和建筑业税收专项清理。要按照方案要求，全面掌握本区域内的房地产税和建安税收情况，努力做到应收尽收。
（二）加强收支管理，确保财政平衡。一是科学运作，大力争取上级支持。加大向上争资力度，争取省财政困难补助在全市的比重在50%以上，同时加大均衡性补助和新增专项资金的争资力度。二是加强资金调度，确保“三保”支出，维护社会稳定。按月测算，尽最大努力争取上级财政的往来，确保我区财政不出现资金断链的局面。三是运作好土地收入，弥补财政一般预算平衡缺口。四是进一步加大资金整合力度，着力推进精准扶贫。积极盘活财政存量资金，提高资金使用效益。五是加强政府性债务管理，规范融资平台和政府性融资，切实防范政府性债务风险。六是加强财政监督检查。切实履行财政部门监督职责。加大监督检查的覆盖面，重点加大加强对各单位“三公”经费使用的监管力度。
（三）加强财政改革，完善财政体制。一是着手编制中期财政规划。我区将于2018年开始中期财政规划，要积极做好前期准备，提前谋划，做好数据测算，提高规划质量。二是积极应对市以下财政体制调整。要从市区整体利益出发，争取全面理清和调整好事权和财权，特别争取去除束缚我区发展的包袱和障碍，争取体制调整更加有利于我区各方面发展。三是完善乡镇街道财政管理体制调整。市区财政体制调整到位后，要着手对乡镇街道体制调整完善，在保障区乡既得利益的基础上，体现规范和适当让利原则，推动区乡共同发展。四是全力推进财政部门内部控制制度建设。出台预算编制和执行、政府采购、债务管理、资产管理等风险防控办法，对财政全过程业务的内部控制有效性进行监控。
主任、各位副主任、各位委员，2017年是实施“十三五”规划的关键之年，做好今年的财政工作意义重大、任务十分艰巨。面对压力和挑战，我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受人大的指导和监督，勇于担当、主动作为，努力完成财政预算目标，为建设富裕文明秀美新袁州提供坚实的财政保障，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开！
