--2017年1月22日在袁州区第五届人民代表大会第二次会议上
区财政局局长 罗毅
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告2016年全区和区级预算执行情况及2017年全区和区级预算草案，请予审议；2017年区级预算草案，请予审查批准。并请区政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2016年全区和区级预算执行情况
过去的一年，财政部门在区委、区政府的正确领导下，牢牢把握稳中求进的工作总基调,全力保障各项支出，大力支持经济建设，有力促进了全区经济社会平稳较快发展。
(一）财政收入保持平稳增长。2016年是财政收入形势异常严峻的一年，经济下行压力加大，重点企业税收下滑，营改增政策性减税等诸多因素叠加。全区财税部门加强征管，强化调度，努力挖潜增收，全年完成财政收入28.63亿元，同比增长3.9%，财政收入保持平稳增长。多年来的园区投入取得初步成果，工业园区税收实现大幅跨越，园区财政收入突破10亿元，其中：机电产业园区财政收入突破1亿元。乡镇财政收入保持12.6%的较快增幅。湖田财政收入首次突破1亿元，5千万元以上收入的乡镇增加到11个。
（二）扎实有效支持实体经济。一是支持平台建设。全年共拨付6亿元支持袁州新城，医药园区、机电产业基地和现代农业示范园建设，园区面貌日新月异。二是支持企业发展。充分发挥财政杠杆作用，通过财政担保、财园信贷通、财政惠农信贷通共发放担保贷款6.83亿元，惠及71户企业和254户农业经营主体；全力支持企业上市，拨付扶持资金2569万元，金辉再生资源、航宇新材等四家企业成功在新三板挂牌上市。三是支持交通、水利等基础设施建设。拨付6.98亿元支持宜慈公路、宜新公路和环城南路建设，目前宜慈公路已全面建成通车，极大方便了慈化到宜春沿线交通。四是落实减税降费政策。全面实施营改增，为企业减负超7000万元。同时不断规范行政事业性收费，严格按照省非税收入管理条例，清理规范涉企收费项目，减轻企业收费负担超1000万元，发展环境进一步宽松。
（三）民生保障水平不断提升。全年民生支出35.78亿元，占财政支出比重达75.7%。大力支持精准扶贫，拨付扶贫资金2760万元，支持产业扶贫、易地扶贫搬迁、村庄整治等多个扶贫项目。全面实行同城同待遇，我区干部和离退休人员津贴补贴、住房公积金、医疗保险等方面全部按市级标准安排到位，解决了多年来与市级差距过大的问题，实现了历史性的突破。全面实施机关事业单位养老保险制度，继续提高退休人员养老金标准。提高社会保障水平，落实50项民生工程政策，城乡低保财政补差水平分别提高到月人均500元和290元；城镇居民和新型农村合作医疗保险财政补助标准均提高到420元；农村五保集中供养和分散供养标准分别提高到月人均425元和350元。大力支持教育，完善义务教育经费保障机制，拨付教育经费4.1亿元，保障了教育经费需要，改善了教育基础设施。积极落实强农惠农政策，全年惠农补贴21个大项，45个小项，发放人次46.6万，补贴资金2亿元。大力支持保障性住房建设，拨付2.6亿元支持下浦安置区、黄颇路改造等保障性住房建设，建成保障性住房2000余套。
（四）向上争资取得重大突破。争取省困难补助新增8000万元，占全省的1/25，占全市的44%，全省第一；新增增资补助2038万元，全年新增补助10038万元。争取政府性债券资金12.85亿元，比去年增加7.29亿元，占全市总量18.12%。争取易地扶贫专项贷款资金9306万元。首次纳入革命老区转移支付范围，争取革命老区转移支付资金876万元，支持了8个民生项目。抓住建设生态文明示范区的契机，争取省级流域生态补偿资金606万元。
（五）财税体制改革稳步推进。一是全面实施营改增等税制改革，5月1日起，我区建筑业、房地产业、金融业和生活服务业等四大行业营改增全面实施，本次营改增的实施，标志着营业税彻底退出历史舞台，一整套比较完整的消费型增值税制度基本确立。二是深化预算管理制度改革，全面推行预决算公开，共86个部门预决算信息及“三公”经费信息在区政府网站上公开，公开比例达到100%。三是完善政府性债务管理。政府性债务纳入预算管理，积极化解存量债务，全年置换偿还债务9.8亿元，严格控制新增债务，确保债务规模保持在合理可控的范围内。
（六）资金使用绩效切实提高。主要从四个方面提高财政资金使用绩效。一是强化财政监督。开展了包括民生资金、重点专项资金和落实中央八项规定在内的11项检查，查处违规资金983.5万元。二是强化投资评审。所有政府投资项目全部纳入投资评审。2016年预算评审项目88个，送审金额10.4亿元，核减0.7亿元，核减率6.7%；结算审核项目275个，送审金额9.98亿元，核减1.89亿元，核减率18.9%。三是强化政府采购。通过制度化、程序化规范政府采购行为，保证政府采购的公开、公平、公正。全年开展政府集中采购活动102次，完成政府集中采购金额21627万元，比上年同期净增7247万元，增长66%。四是强化绩效评价。全面开展项目支出绩效评价和试点开展部门整体支出绩效评价。20万元以上区本级安排的项目全部开展了绩效评价，评价金额3200万元。农业局和苏区办开展了部门整体支出绩效评价试点，评价金额840万元。
2016年全区财政收支预算的具体执行情况：
（一）全区预算执行情况：
2016年，全区财政总收入执行数286336万元，比上年增长3.9%。
分征管部门情况：国税134166万元，增长2.3%；地税100596万元，下降2.4%；财政51574万元，增长24.7%。
分收入级次情况：中央收入104094万元,增长2.8%；省级收入2365万元，增长4.4%；一般公共预算收入179877万元，增长4.5%。
一般公共预算收入主要项目执行情况：税收收入130668万元，下降1.8%。其中，增值税52886万元（含改征增值税14862万元），增长30.2%；营业税23253万元,下降31.5%；企业所得税13173万元，下降1%；个人所得税4047万元,增长8.1%；其他税收收入37309万元，下降9.9%。非税收入49209万元,增长25.8%，其中：专项收入4923万元，下降13.3%；罚没收入8198万元，下降20%；规费收入22450万元，增长26.8%；其他收入13638万元，增长149.6%。
2016年, 全区一般公共预算支出执行数472548万元，比上年决算数增长13.5%。主要项目预算执行情况是:一般公共服务支出37784万元,增长10.2%；国防支出183万元，下降3.2%；公共安全支出11223万元, 下降34.2%；教育支出86687万元,增长23.7%；科学技术支出15276万元,增长131.5%；文化体育与传媒支出1514万元,增长2%；社会保障和就业支出95075万元,增长4.8%；医疗卫生与计划生育支出59139万元,增长6.2%；节能环保支出4941万元,增长105.4%；城乡社区支出19188万元，增长1.4%；农林水支出46278万元,增长0.9%；交通运输支出19693万元,增长209.7%；资源勘探信息等支出30566万元,下降20.2%；商业服务业等支出2343万元，下降30.3%；金融监管等事务支出203万元，增长6666.7%；国土海洋气象等支出1899万元，增长4.6%；住房保障支出29714万元，增长45%；粮油物资储备支出355万元，下降56.4%；其他支出7941万元，下降5.5%，债务付息支出2546万元，增长763.1%。
2016年，全区财政决算总体情况是：全区一般公共预算收入179877万元，加上上级追加的各项专款、上级结算收入、调入其他资金等，合计总收入472548万元；一般公共预算支出472548万元；当年全区实现收支平衡。
（二）区级预算执行情况：
1.一般公共预算执行情况
2016年，区级财政总收入执行数136102万元，下降9.2%。其中：中央收入完成45724万元, 下降14%;省级收入完成2365万元；增长4.4%；一般公共预算收入完成88013万元, 下降6.8%。
2016年区级一般公共预算支出执行数330713万元，比上年决算数增长18.2%，剔除上级追加专款、上年结转支出等，地方一般公共预算支出执行数为188136万元，完成年初预算的122.1%。主要项目预算执行情况是：一般公共服务支出19239万元，完成年初预算的135.4%，主要是落实中央、省出台基本工资调整政策增加支出；国防支出173万元，完成年初预算的110.2%；公共安全支出7660万元，完成年初预算的221.3%，主要是增加了法院审判综合楼和法庭建设经费；教育支出40978万元，完成年初预算的141.5%；科学技术支出4975万元，完成年初预算的100.1%；文化体育与传媒支出597万元，完成年初预算的104.4%；社会保障和就业支出30381万元，完成年初预算的101.2%；医疗卫生与计划生育支出11949万元，完成年初预算的110.3%；节能环保支出263万元，完成年初预算的114.4%；城乡社区支出1577万元，完成年初预算的103.8%；农林水支出7000万元，完成年初预算的104.4%；交通运输支出16267万元，完成年初预算的310.9%，主要是增加了宜慈公路、宜新公路建设支出。资源勘探信息等支出28672万元,完成年初预算的87.1%；商业服务业等支出819万元，完成年初预算的107.8%；国土海洋气象等支出1713万元，完成年初预算的119.5%；住房保障支出13827万元，完成年初预算的347.2%，主要是增加了用于袁州新城棚户区改造的新增债券支出；粮油物资储备支出105万元，完成年初预算的100%；其他支出1941万元，完成年初预算的38.4%。
2016年区级预算执行中，支出完成了预算，部分支出科目超出预算，其他支出未完成预算，主要是年度执行中基本工资提标、新增债券资金、预备费等在支出后列入相关预算科目所致。
2016年，区级财政决算总体情况是：区级一般公共预算收入 88013万元，加上上级追加的各项专款、上级结算收入、调入其他资金等，合计总收入330713万元；一般公共预算支出330713万元；全年收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
2016年区级政府性基金收入90151万元，完成年初预算的116.2%。主要项目是：国有土地使用权出让收入84384万元，国有土地收益基金收入4582万元,农业土地开发资金收入1185万元。
2016年区级政府性基金支出167300万元，完成年初预算的128.5%。主要项目是：大中型水库移民后期扶持基金支出3553万元，国有土地使用权出让收入支出150292万元，国有土地收益基金支出8202万元，新增建设用地有偿使用费安排的支出2840万元，彩票公益金支出770万元，大中型水库库区基金支出220万元，城市基础设施配套费支出400万元，小型水库移民扶助资金支出89万元，新型墙体材料专项基金支出22万元，散装水泥专项资金支出1万元，旅游发展基金支出16万元，债务付息支出895万元。
2016年，区级政府性基金决算总体情况是：当年区级基金收入90151万元，加上上级补助收入、地方政府专项债券转贷收入等，合计总收入224300万元。当年区级基金支出167300万元，加上专项债券还本支出等，合计总支出224300万元，收支平衡。
3、国有资本经营预算执行情况
2016年全区国有资本经营预算收入执行数2982万元，全部结转下年。
4、社会保险基金预算执行情况
2016年区级社会保险基金总收入执行数176086万元, 完成预算的78%，其中：企业职工养老保险基金收入89368万元，机关事业单位基本养老保险基金收入9783万元，城乡居民基本养老保险基金收入15514万元，城镇职工基本医疗保险基金收入11865万元,新型农村合作医疗基金收入41789万元，居民基本医疗保险基金收入6517万元, 工伤保险基金收入505万元，失业保险基金收入619万元，生育保险基金收入126万元。上年结余收入61990万元。
2016年区级社会保险基金支出执行数169467万元，完成预算的74.4%，其中：企业职工养老保险基金支出88762万元，机关事业单位基本养老保险基金支出9783万元，城乡居民基本养老保险基金支出11834万元，城镇职工基本医疗保险基金支出10981万元,新型农村合作医疗基金支出41784万元，居民基本医疗保险基金支出5577万元, 工伤保险基金支出371万元，失业保险基金支出268万元，生育保险基金支出107万元。年终结余68609万元。
以上是预算收支执行数，年度决算后会有所变化，届时再向区人大常委会报告。
2016年财政预算执行情况总体较好，成绩来之不易。同时，我们也清醒地看到，我区财政仍然面临不少困难和问题，主要是：经济基础仍然薄弱，重点税源增长乏力，政策性减税效应加剧，财政收入增速放缓；政策性增支较多，增支压力加大；少数干部的思想观念和理财能力同引领新常态的要求还不相适应。对此，我们将进一步深化改革、强化举措、努力解决。
二、2017年全区和区级预算草案
2017年全区财政预算安排和财政工作的总体要求是：深入贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕区委、区政府决策部署，继续完善政府预算体系，不断优化财政支出结构，有效盘活存量资金，重点保障民生、重大政策和重点支出，提高财政资金使用效益，促进我区经济社会持续健康发展。
按照上述总体要求，依据全区国民经济和社会发展计划，我们编制了2017年全区和区级预算草案。
（一）2017年全区预算草案
按照预算收支平衡的原则，2017年全区收入和支出预算分别是：
1.收入预算。2017年全区财政总收入预算安排303500万元，同口径增长6%；一般公共预算收入预算安排188900万元，同口径增长5%。一般公共预算收入加上预计上级税收返还等补助收入、其他调入资金，减去预计上解支出等，预算总财力为283014万元。
一般公共预算收入主要项目安排情况是：税收收入137201万元，其中，增值税79946万元，企业所得税13832万元，个人所得税4249万元，其他税收收入39174万元。非税收入51699万元,其中，专项收入5169万元，行政事业性收费23573万元，罚没收入8608万元，其他收入14349万元。
2.支出预算。根据预算总财力，相应安排一般公共预算支出283014万元，比2016年预算数增长4.7%，分项目安排情况是：
一般公共服务支出39325万元；国防支出163万元；公共安全支出3549万元；教育支出58687万元；科学技术支出5395万元；文化体育与传媒支出644万元；社会保障和就业支出39033万元；医疗卫生与计划生育支出23886万元；节能环保支出172万元；城乡社区支出19543万元；农林水支出15248万元；交通运输支出1776万元；资源勘探信息等支出51052万元；商业服务业等支出983万元；国土海洋气象等支出1258万元；住房保障支出7903万元；粮油物资储备支出203万元；预备费4000万元；其他支出10194万元。
（二）2017年区级预算草案
1．一般公共预算收支安排情况
按照收支平衡的原则，2017年区级收入和支出预算分别是：
（1）收入预算。2017年区级一般公共预算收入安排122895万元，比2016年预算数增长10.5%。一般公共预算收入，加上预计上级税收返还等补助收入，减去预计上解支出、补助下级支出等，预算总财力合计172353万元。
（2）支出预算。根据预算总财力，相应安排一般公共预算支出172353万元，比2016年预算数增长11.8%，分项目安排情况是：
一般公共服务支出16744万元；国防支出155万元；公共安全支出3549万元；教育支出31958万元；科学技术支出5395万元；文化体育与传媒支出593万元；社会保障和就业支出32152万元；医疗卫生与计划生育支出20720万元；节能环保支出172万元；城乡社区支出1672万元；农林水支出5299万元；交通运输支出1646万元；资源勘探信息等支出33773万元；商业服务业等支出983万元；国土海洋气象等支出1183万元；住房保障支出4405万元；粮油物资储备支出203万元；预备费4000万元；其他支出7751万元。
2.政府性基金预算收支安排情况
2017年区级政府性基金预算收入安排199866万元，其中：新型墙体材料专项基金收入151万元，国有土地使用权出让金收入185300万元，国有土地收益基金收入9956万元，农业土地开发资金收入3859万元，城市基础设施配套费收入600万元。
2017年区级政府性基金预算支出安排199866万元。其中：新型墙体材料专项基金支出151万元，国有土地使用权出让收入支出183470万元，国有土地收益基金支出5956万元，农业土地开发资金支出3608万元，城市基础设施配套费支出600万元，调出资金6081万元。
3．国有资本经营预算收支安排情况
2017年区级国有资本经营预算收入安排816万元，支出安排816万元，全部调出到一般公共预算。
4．社会保险基金预算收支安排情况
2017年区级社会保险基金预算收入安排195321万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入67623万元，机关事业单位基本养老保险基金收入29851万元，城乡居民基本养老保险基金收入26431万元，城镇职工基本医疗保险基金收入12381万元、新型农村合作医疗基金收入50552万元、城镇居民基本医疗保险基金收入7313元、工伤保险基金收入509万元、失业保险基金收入525万元、生育保险基金收入136万元。上年滚存结余收入68408万元。
2017年区级社会保险基金预算支出安排203618万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出94540万元，机关事业单位基本养老保险基金收入29851万元，城乡居民基本养老保险基金支出12269万元，城镇职工基本医疗保险基金支出11222万元，新型农村合作医疗基金支出48852万元、城镇居民基本医疗保险基金支出5868元、工伤保险基金支出402万元、失业保险基金支出489万元、生育保险基金支出125万元。年终滚存结余60111万元。
（三）安监局部门预算收支情况
按照区人大常委会的要求，今年重点审核安监局部门预算草案，安监局2017年部门预算收支安排的主要情况是：
1.收入预算419万元，全部为经费拨款收入。
2.支出预算419万元。其中：基本支出319万元，包括工资福利支出269万元、商品服务支出26万元、对个人和家庭的补助支出24万元；项目支出（安全生产工作经费）100万元。按支出功能科目划分：社会保障和就业40万元，医疗卫生与计划生育支出13万元，资源勘探信息等支出342万元，住房保障支出24万元。
三、扎实做好2017年财政工作
2017年是实施“十三五”规划的重要一年，是我区加快发展，全面建成小康社会的关键一年。要按照区委、区政府的要求和部署，用新的发展理念，把握和引领经济发展新常态，统筹做好抓收入、保运转、惠民生、促发展等各方面的工作，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开。
（一）充分发挥财政职能，推动经济转型升级。目前，我区正处于加快工业化、信息化和城镇化的关键时期，要充分发挥财政对经济的调节作用，推进供给侧改革，促进经济平稳较快增长。一是加大政府投资力度，加快工业园区和城镇基础设施建设。通过预算安排、向上争资和盘活存量等方式，重点支持袁州新城、医药园、机电产业基地和现代农业示范园，以及重大水利、交通等基础设施建设，提升园区品质，完善基础设施。在项目建设方面，建立一个完备的项目库，全面掌握全区项目情况，既方便向上争资，又方便统筹安排资金。二是全力支持招商引资。建立招商引资企业税收调度和通报机制，加强招商引资的责任感和紧迫感；探索设立招商引资基金，从招商引资企业税收产生的可用财力中提取一定的比例给相关招商引资单位，充分调动部门单位招商引资积极性，助力开创我区招商引资新局面。三是利用好财税、金融政策，帮助企业融资，扶持企业上市，支持企业和产业发展升级。利用好财政担保政策，力争为10户企业提供担保贷款1.5亿元以上；利用好财园信贷通政策，力争为40户企业提供担保贷款 4亿元以上；利用好财政惠农信贷通政策，力争为100户农业组织提供担保贷款2亿元以上；为企业上市提供政策和资金方面的支持，促进企业发展壮大。四是落实减税降费政策。继续落实营改增等各项结构性减税政策；认真落实江西省非税收入管理条例，清理规范行政事业性收费；兑现好企业优惠政策，为企业发展提供良好的财税环境。
（二）全力保障各项支出，持续增进民生福祉。以保运转、保民生、保重点为基本要求，全力保障各项支出，切实保障和改善民生，维护社会和谐稳定。一是支持精准扶贫。目前我区有4万多贫困人口，与省市同步全面建成小康社会的要求还有一定差距。要加大扶贫投入，支农投入重点向扶贫领域倾斜，积极整合与扶贫相关的各类涉农资金，为实现整体脱贫提供财力保障。二是推进基本公共服务均等化。继续完善社会保障体系、医疗体系和社会救助体系，不断提高补助标准。三是支持教育发展，特别是贫困地区和边远地区基础教育，提高艰苦边远地区教师福利待遇，提高贫困地区儿童营养水平，促进义务教育均衡发展。四是及时足额保障干部工资福利待遇，特别是保障好乡镇教师和干部工资，确保基层稳定。
（三）着力强化收支管理，稳步提升保障水平。主动适应财政收入增长减缓，刚性支出增加，收支矛盾突出，平衡压力加大的新常态。要在做大财力规模和优化支出结构上下工夫，不断提升保障水平，为袁州区的发展提供有力支撑。在做大财力规模上，主动适应营改增后税收征管新变化，完善综合治税，强化征管，努力挖潜增收；积极招商引资，培植财源，促进实体经济税收平稳较快增长，扩大收入总量，提升收入质量。同时，紧紧抓住国家长江经济带、中央苏区发展战略，准确掌握县级基本财力保障机制、阶段性财力补助、政府性债券、农村综合改革、产业发展、生态文明、精准扶贫等方面的具体政策，争取上级更多支持。在优化支出结构上，按照突出重点，有保有压的原则，注重加大对基本运转、民生保障、平台建设、产业发展等方面的投入，确保区委、区政府的重大决策部署有效落实。加强专项资金的预算编制和管理，对一次性和阶段性的专项，没有效益的专项，要予以取消。对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用。不断提高资金投放的准确度和资金使用效益。
（四）统筹推进财政改革，构建现代财政制度。财政是国家治理的基础和重要支柱。建立现代财政制度，是党的十八届三中全会确定的重大战略决策部署，也是财政适应新常态，引领新常态的根本要求。要按照中央和省市要求，结合我区实际，统筹推进财政改革，努力构建能够适应和引领现代经济发展的财政体制。加强预算管理，规范预算执行，全面推行预算公开。积极试编中期财政规划，将预算管理由年度平衡扩展到周期性平衡，并与中期财政规划有效衔接，使年度预算编制更加符合经济社会发展要求和改革方向。进一步理顺体制机制，建立现代农业示范园和新康府街道财政管理体制，完善袁州新城、医药园和机电产业基地财政管理体制，调动各方加快发展的积极性和主动性。密切关注环保税、资源税、房产税等税制改革，扎实推进综合治税，利用信息技术，加强税源信息采集，综合税源分析，形成科学的税源监控体系，堵塞征管漏洞，完善税收征管。加强政府性债务管理，按照财政部在2018年8月前完成存量债务置换的要求，做好债务置换和管理，防范政府债务风险；探索设立投资基金，支持国资公司由单纯举债融资转型为投融资结合的企业平台，开辟资金来源新渠道。扎实推进预算绩效管理，强化绩效评价结果运用，增强花钱的责任意识和效率意识。加强财政监督，2017年1月1日起，全面启用公务消费网络平台监管，进一步规范“三公”消费，推动建立厉行节约反对浪费的长效机制。全面落实国家结构性减税和普遍性降费政策，研究制定符合我区产业方向和有利于招商引资的税收优惠政策。积极配合省市事权和支出责任划分和省以下税收收入划分改革，尽力争取减轻区级财政负担。事业的关键在人，要进一步加大培训和考核力度，锻造一支政治坚定、业务精通、作风扎实，能够适应和引领财政新常态的高素质队伍。相信有好的体制机制和高素质干部队伍，我们的财政事业会更加兴旺发达。
各位代表，做好2017年的财政工作意义重大。我们要在区委、区政府正确领导下，在人大、政协监督指导下，开阔视野，开拓创新，不忘初心，继续前进，为建设富裕文明秀美新袁州作出新的更大贡献！
